Este é o relatório que responde: “para onde vai o dinheiro — e de onde vem?”. Enquanto o Receitas e Despesas lista lançamento a lançamento, aqui os valores são agregados por categoria do plano de contas, na hierarquia que a clínica montou (categoria > subcategorias) — o formato de leitura gerencial, tipo DRE simplificado.
Onde encontrar (e quem enxerga)?
Em Relatórios (menu lateral) > seção Financeiro > Receitas e despesas por categoria. Visível para o Administrador da Conta, Gerentes e usuários administrativos com a permissão de painéis financeiros ativa.
Como ler a árvore?
Cada linha é uma categoria do plano de contas (as ativas e disponíveis ao usuário), com indentação mostrando a hierarquia — o valor da categoria-mãe consolida as filhas. As colunas: Tipo (Receita/Despesa), Categoria e Valor do período.
De onde vêm os números (importante!)
- Despesas — pelo vencimento das parcelas na categoria (incluindo encargos), estejam pagas ou não;
- Receitas — pelo valor líquido recebido/previsto na categoria (centro de custo) na data do lançamento.
💡 Consequência prática: uma despesa vencida e ainda não paga já compõe a categoria no período — este relatório mede o resultado por competência de vencimento, não o caixa.
Quais são os filtros disponíveis?
- Período (obrigatório);
- Tipo de Categoria — só Receitas, só Despesas ou ambas;
- Tipo de Relatório — a forma de apresentação da árvore;
- Unidade — por filial;
- Busca por texto — localizar uma categoria pelo nome.
Para que servem os botões Exportar e Imprimir?
- EXPORTAR — baixa a planilha com exatamente o resultado filtrado na tela;
- IMPRIMIR — gera a versão de impressão do mesmo resultado.
Os dois respeitam os filtros aplicados — e se não houver nenhuma linha no resultado, o sistema avisa que não há registros com os critérios informados. Exportação vazia não é erro — é filtro sem resultado.
As pegadinhas clássicas
- “Categoria zerada que deveria ter valor” — o lançamento foi classificado em outra categoria (ou sem categoria). O relatório mostra o que foi classificado — a qualidade da classificação é feita no lançamento;
- “O total não bate com o Receitas e Despesas” — réguas diferentes: despesas aqui entram pelo vencimento (pagas ou não); lá, pela data do lançamento com situação PREVISTO/REALIZADO;
- “Não vejo uma categoria antiga” — categorias inativas ou indisponíveis ao usuário não aparecem. Reative no plano de contas se precisar analisá-la.
Perguntas frequentes
Onde edito as categorias?
No plano de contas da clínica (Financeiro) — criar/renomear/inativar categorias e definir a hierarquia. Este relatório apenas reflete a estrutura.
Serve como DRE para o contador?
Serve como visão gerencial por categoria. Para a contabilidade formal, exporte e compartilhe — mas a classificação contábil oficial permanece com o contador.
Artigos relacionados
Cada real com sobrenome de categoria — gestão que enxerga onde o dinheiro mora! 💚